10月28日，集團審計監察部持續推進審計監察“三化”模式工作，對福建省南平市建陽區建盞生態資源管理有限公司首輪審監“三化”模式反饋問題的整改情況進行“回頭看”，并檢查了公司近期工程項目管理、財務管理、合規經營、內控制度執行情況。

反饋問題：1.公司合同管理不規范，部分合同要素不完整；

2.公司員工出差前置審批管理不規范；3.公司工會財務審批流程不完善；4.未按規定取得票據，稅費申報審批不規范。

整改情況:1.合同管理已按規定執行，問題整改到位；2.員工出差已進行事前審批流程；3.工會財務審批流程已健全完善；4.繳交稅費已附相關發票。反饋問題總體整改情況較好。

檢查近期工作：1.財務籌資、預算管理情況；2.財務分析和調節能力，參與企業決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統籌情況；6.應收賬款和預付賬款情況；7.工程項目 管理等。公司基本能合規經營，認真執行內控制度。發現問題：1.抽查“福建省級建盞（黑釉瓷）產品質量檢驗中心建設工程項目”，支付可研編制費用時，附件中未附可研成果材料；支付設計費用時，附件中未附設計成果材料。2.“福建省級建盞（黑釉瓷）產品質量檢驗中心建設配電改造工程”，支付設計費用時，附件中未附設計成果材料。

建盞公司檢查總體情況較好，工程管理方面材料齊全，財務審批流程完整，內控制度執行到位。

請各子公司認真參考借鑒，共同改進提升。